| Operacja gospodarcza
|
Zapis na kontach
(Wn/Ma)
|
Szczegóły
|
|
FVFV = Faktura VAT - Faktura za zakupione materiały. |
301Konto 301 - Rozliczenie zakupów materiałów (Aktywno-pasywne) 301,
221Konto 221 - Rozrachunki z tytułu podatku VAT (Aktywno-pasywne) 221 /
201Konto 201 - Rozrachunki z dostawcami (Pasywne) 201 |
 |
|
FVFV = Faktura VAT - Otrzymano fakturę za transport materiałów. |
402Konto 402 - Usługi obce (Kosztowe) 402,
221-2Konto 221-2 - Rozliczenie naliczonego VAT (Aktywne) 221-2 /
201Konto 201 - Rozrachunki z dostawcami (Pasywne) 201 |
|
|
FVFV = Faktura VAT - Przychód bezgotówkowy za sprzedane materiały. |
200Konto 200 - Rozrachunki z odbiorcami (Aktywne) 200 /
740Konto 740 - Przychody netto ze sprzedanych materiałów (Przychodowe) 740,
221-1Konto 221-1 - Rozliczenie należnego VAT (Pasywne) 221-1 |
|
|
FVFV = Faktura VAT - Sprzedaż materiałów - wpłata należności przez odbiorcę na rachunek bankowy. |
130Konto 130 - Rachunek bieżący (Aktywne) 130 /
740Konto 740 - Przychody netto ze sprzedanych materiałów (Przychodowe) 740,
221-1Konto 221-1 - Rozliczenie należnego VAT (Pasywne) 221-1 |
|
|
FVFV = Faktura VAT - Zakup materiałów zaplata w pozniejszym terminie. |
310Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310,
221-2Konto 221-2 - Rozliczenie naliczonego VAT (Aktywne) 221-2 /
201Konto 201 - Rozrachunki z dostawcami (Pasywne) 201 |
|
|
FVFV = Faktura VAT - Zakupienie materiałów za środki z rachunku bieżącego |
310Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310,
221-2Konto 221-2 - Rozliczenie naliczonego VAT (Aktywne) 221-2 /
130Konto 130 - Rachunek bieżący (Aktywne) 130 |
|
|
FVFV = Faktura VAT - Zakupiono materiały za środki z kasy. |
310Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310,
221-2Konto 221-2 - Rozliczenie naliczonego VAT (Aktywne) 221-2 /
100Konto 100 - Kasa (Aktywne) 100 |
|
|
FVKFVK = Faktura korygująca błędnie wystawioną fakturę VAT - Uznanie reklamacji odbiorcy za sprzedane materiały. |
740Konto 740 - Przychody netto ze sprzedanych materiałów (Przychodowe) 740,
221-1Konto 221-1 - Rozliczenie należnego VAT (Pasywne) 221-1 /
200Konto 200 - Rozrachunki z odbiorcami (Aktywne) 200 |
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Marża należna przy zakupie materiałów. |
301Konto 301 - Rozliczenie zakupów materiałów (Aktywno-pasywne) 301 /
341Konto 341 - Odchylenia od cen ewidencyjnych materiałów (Aktywno-pasywne) 341 |
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Odchylenia od cen ewidencyjnych korygujące zwrot materiałów. |
741Konto 741 - Wartość sprzedanych materiałów w cenie zakupu/nabycia (Kosztowe) 741 /
341Konto 341 - Odchylenia od cen ewidencyjnych materiałów (Aktywno-pasywne) 341 |
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Odchylenia od cen ewidencyjnych materiałów - cena ewidencyjna przewyższa cenę zakupu. |
301Konto 301 - Rozliczenie zakupów materiałów (Aktywno-pasywne) 301 /
341Konto 341 - Odchylenia od cen ewidencyjnych materiałów (Aktywno-pasywne) 341 |
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Odchylenia od cen ewidencyjnych materiałów - cena zakupu przewyższa cenę ewidencyjną. |
341Konto 341 - Odchylenia od cen ewidencyjnych materiałów (Aktywno-pasywne) 341 /
301Konto 301 - Rozliczenie zakupów materiałów (Aktywno-pasywne) 301 |
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Odpis aktualizujący wartość materiałów. |
761Konto 761 - Pozostałe koszty operacyjne (Kosztowe) 761 /
345
|
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Rozliczenie odchyleń zmniejszających dotyczących sprzedaży materiałów. |
341Konto 341 - Odchylenia od cen ewidencyjnych materiałów (Aktywno-pasywne) 341 /
741Konto 741 - Wartość sprzedanych materiałów w cenie zakupu/nabycia (Kosztowe) 741 |
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Rozliczenie odchyleń zmniejszających dotyczących zużycia materiałów. |
341Konto 341 - Odchylenia od cen ewidencyjnych materiałów (Aktywno-pasywne) 341 /
401Konto 401 - Zużycie materiałów i energii (Kosztowe) 401 |
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Rozliczenie odchyleń zwiększających dotyczących sprzedaży materiałów. |
741Konto 741 - Wartość sprzedanych materiałów w cenie zakupu/nabycia (Kosztowe) 741 /
341Konto 341 - Odchylenia od cen ewidencyjnych materiałów (Aktywno-pasywne) 341 |
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Rozliczenie odchyleń zwiększających dotyczących zużycia materiałów. |
401Konto 401 - Zużycie materiałów i energii (Kosztowe) 401,
500Konto 500 - Koszty działalności podstawowej (Kosztowe) 500 /
341Konto 341 - Odchylenia od cen ewidencyjnych materiałów (Aktywno-pasywne) 341,
490Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490 |
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - w związku z reklamacją skierowaną do sądu wyksięgowano zobowiązanie |
/
291Konto 291 - Zobowiązania warunkowe (Pasywne) 291 |
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Wartość sprzedanych materiałów brutto wraz z opakowaniem. |
741Konto 741 - Wartość sprzedanych materiałów w cenie zakupu/nabycia (Kosztowe) 741 /
310Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310 |
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Zrealizowanie marży na sprzedaży materiałów. |
341Konto 341 - Odchylenia od cen ewidencyjnych materiałów (Aktywno-pasywne) 341 /
741Konto 741 - Wartość sprzedanych materiałów w cenie zakupu/nabycia (Kosztowe) 741 |
|
|
PZPZ - Dowód przyjęcia do magazynu - Przyjęcie do magazynu materiałów pochodzących z rozbiórki. |
310Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310 /
760Konto 760 - Pozostałe przychody operacyjne (Przychodowe) 760 |
|
|
PZPZ - Dowód przyjęcia do magazynu - Przyjęcie do magazynu materiałów zafakturowanych w poprzednim miesiącu. |
310Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310 /
301Konto 301 - Rozliczenie zakupów materiałów (Aktywno-pasywne) 301 |
|
|
PZPZ - Dowód przyjęcia do magazynu - zwrot materiałów od klienta do magazynu. |
310Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310 /
741Konto 741 - Wartość sprzedanych materiałów w cenie zakupu/nabycia (Kosztowe) 741 |
|
|
RKRK = Raport kasowy - Uznanie reklamacji klienta indywidualnego za sprzedane materiały. |
740Konto 740 - Przychody netto ze sprzedanych materiałów (Przychodowe) 740 /
100Konto 100 - Kasa (Aktywne) 100 |
|
|
RKRK = Raport kasowy - Wpłata utargu do kasy firmy za sprzedane materiały. |
100Konto 100 - Kasa (Aktywne) 100 /
740Konto 740 - Przychody netto ze sprzedanych materiałów (Przychodowe) 740 |
|
|
RKRK = Raport kasowy - Zapłata faktury za wykonaną usługę transportową zakupionych materiałów. |
402Konto 402 - Usługi obce (Kosztowe) 402,
522Konto 522 - Koszty zakupu (Kosztowe) 522 /
100Konto 100 - Kasa (Aktywne) 100,
490Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490 |
|
|
RKRK = Raport kasowy - Zapłata faktury za zakupione materiały biurowe. |
201Konto 201 - Rozrachunki z dostawcami (Pasywne) 201 /
100Konto 100 - Kasa (Aktywne) 100 |
|
|
RWRW = Dowód pobrania z magazynu - Wydanie materiałów biurowych z magazynu do zużycia w wydziale administracyjnym. |
401Konto 401 - Zużycie materiałów i energii (Kosztowe) 401,
550Konto 550 - Koszty zarządu (Kosztowe) 550 /
310Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310,
490Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490 |
|
|
RWRW = Dowód pobrania z magazynu - Wydanie materiałów biurowych z magazynu do zużycia w wydziale pomocniczym. |
401Konto 401 - Zużycie materiałów i energii (Kosztowe) 401,
530Konto 530 - Koszty działalności pomocniczej (Kosztowe) 530 /
310Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310,
490Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490 |
|
|
RWRW = Dowód pobrania z magazynu - Wydanie materiałów biurowych z magazynu do zużycia w wydziale utrzymania ruchu. |
401Konto 401 - Zużycie materiałów i energii (Kosztowe) 401,
520Konto 520 - Koszty wydziałowe (Kosztowe) 520 /
310Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310,
490Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490 |
|
|
RWRW = Dowód pobrania z magazynu - Wydano do zużycia w produkcji materiał podstawowy. |
401Konto 401 - Zużycie materiałów i energii (Kosztowe) 401,
500Konto 500 - Koszty działalności podstawowej (Kosztowe) 500 /
310Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310,
490Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490 |
|
|
WBWB = Wyciąg bankowy - Wpłata utargu na rachunek bankowy firmy za sprzedane materiały. |
130Konto 130 - Rachunek bieżący (Aktywne) 130 /
740Konto 740 - Przychody netto ze sprzedanych materiałów (Przychodowe) 740 |
|
|
WZWZ - Dowód wydania z magazynu - przekazano formie darowizny materiały. |
761Konto 761 - Pozostałe koszty operacyjne (Kosztowe) 761 /
310Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310 |
|
|
WZWZ - Dowód wydania z magazynu - Wydanie materiałów do sprzedaży. |
741Konto 741 - Wartość sprzedanych materiałów w cenie zakupu/nabycia (Kosztowe) 741 /
310Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310 |
|
|
ZWZW = Dowód zwrotu do magazynu - Zwrócenie do magazynu niewykorzystanych materiałów. |
310Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310,
490Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490 /
401Konto 401 - Zużycie materiałów i energii (Kosztowe) 401,
500Konto 500 - Koszty działalności podstawowej (Kosztowe) 500 |
|
Czy znalazłeś błąd lub chcesz ocenić mobliną wersję strony? Wyślij email na , dziękujemy.
Autor serwisu nie ponosi żadnej odpowiedzialności za jakiekolwiek skutki wykorzystania przez Użytkownika informacji uzyskanych za pośrednictwem strony jak-ksiegowac.pl,
szczególnie za konsekwencje podjętych na ich podstawie decyzji.
CC BY-NC-SA 3.0 PL www.jak-ksiegowac.pl 2012 - 2024
