| Operacja gospodarcza
|
Zapis na kontach
(Wn/Ma)
|
Szczegóły
|
|
FVFV = Faktura VAT - Faktura za zakupione materiały. |
301Konto 301 - Rozliczenie zakupów materiałów (Aktywno-pasywne) 301,
221Konto 221 - Rozrachunki z tytułu podatku VAT (Aktywno-pasywne) 221 /
201Konto 201 - Rozrachunki z dostawcami (Pasywne) 201 |
 |
|
FVFV = Faktura VAT - Otrzymano fakturę za transport materiałów. |
402Konto 402 - Usługi obce (Kosztowe) 402,
221-2Konto 221-2 - Rozliczenie naliczonego VAT (Aktywne) 221-2 /
201Konto 201 - Rozrachunki z dostawcami (Pasywne) 201 |
|
|
FVFV = Faktura VAT - Przychód bezgotówkowy za sprzedane materiały. |
200Konto 200 - Rozrachunki z odbiorcami (Aktywne) 200 /
740Konto 740 - Przychody netto ze sprzedanych materiałów (Przychodowe) 740,
221-1Konto 221-1 - Rozliczenie należnego VAT (Pasywne) 221-1 |
|
|
FVFV = Faktura VAT - Sprzedaż materiałów - wpłata należności przez odbiorcę na rachunek bankowy. |
130Konto 130 - Rachunek bieżący (Aktywne) 130 /
740Konto 740 - Przychody netto ze sprzedanych materiałów (Przychodowe) 740,
221-1Konto 221-1 - Rozliczenie należnego VAT (Pasywne) 221-1 |
|
|
FVFV = Faktura VAT - Zakup materiałów zaplata w pozniejszym terminie. |
310Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310,
221-2Konto 221-2 - Rozliczenie naliczonego VAT (Aktywne) 221-2 /
201Konto 201 - Rozrachunki z dostawcami (Pasywne) 201 |
|
|
FVFV = Faktura VAT - Zakupienie materiałów za środki z rachunku bieżącego |
310Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310,
221-2Konto 221-2 - Rozliczenie naliczonego VAT (Aktywne) 221-2 /
130Konto 130 - Rachunek bieżący (Aktywne) 130 |
|
|
FVFV = Faktura VAT - Zakupiono materiały za środki z kasy. |
310Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310,
221-2Konto 221-2 - Rozliczenie naliczonego VAT (Aktywne) 221-2 /
100Konto 100 - Kasa (Aktywne) 100 |
|
|
FVKFVK = Faktura korygująca błędnie wystawioną fakturę VAT - Uznanie reklamacji odbiorcy za sprzedane materiały. |
740Konto 740 - Przychody netto ze sprzedanych materiałów (Przychodowe) 740,
221-1Konto 221-1 - Rozliczenie należnego VAT (Pasywne) 221-1 /
200Konto 200 - Rozrachunki z odbiorcami (Aktywne) 200 |
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Marża należna przy zakupie materiałów. |
301Konto 301 - Rozliczenie zakupów materiałów (Aktywno-pasywne) 301 /
341Konto 341 - Odchylenia od cen ewidencyjnych materiałów (Aktywno-pasywne) 341 |
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Odchylenia od cen ewidencyjnych korygujące zwrot materiałów. |
741Konto 741 - Wartość sprzedanych materiałów w cenie zakupu/nabycia (Kosztowe) 741 /
341Konto 341 - Odchylenia od cen ewidencyjnych materiałów (Aktywno-pasywne) 341 |
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Odchylenia od cen ewidencyjnych materiałów - cena ewidencyjna przewyższa cenę zakupu. |
301Konto 301 - Rozliczenie zakupów materiałów (Aktywno-pasywne) 301 /
341Konto 341 - Odchylenia od cen ewidencyjnych materiałów (Aktywno-pasywne) 341 |
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Odchylenia od cen ewidencyjnych materiałów - cena zakupu przewyższa cenę ewidencyjną. |
341Konto 341 - Odchylenia od cen ewidencyjnych materiałów (Aktywno-pasywne) 341 /
301Konto 301 - Rozliczenie zakupów materiałów (Aktywno-pasywne) 301 |
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Odpis aktualizujący wartość materiałów. |
761Konto 761 - Pozostałe koszty operacyjne (Kosztowe) 761 /
345Konto 345 - Odchylenia aktualizujące wartości zapasów materiałów i towarów (Aktywne) 345 |
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Rozliczenie odchyleń zmniejszających dotyczących sprzedaży materiałów. |
341Konto 341 - Odchylenia od cen ewidencyjnych materiałów (Aktywno-pasywne) 341 /
741Konto 741 - Wartość sprzedanych materiałów w cenie zakupu/nabycia (Kosztowe) 741 |
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Rozliczenie odchyleń zmniejszających dotyczących zużycia materiałów. |
341Konto 341 - Odchylenia od cen ewidencyjnych materiałów (Aktywno-pasywne) 341 /
401
|
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Rozliczenie odchyleń zwiększających dotyczących sprzedaży materiałów. |
741Konto 741 - Wartość sprzedanych materiałów w cenie zakupu/nabycia (Kosztowe) 741 /
341Konto 341 - Odchylenia od cen ewidencyjnych materiałów (Aktywno-pasywne) 341 |
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Rozliczenie odchyleń zwiększających dotyczących zużycia materiałów. |
401
,
500Konto 500 - Koszty działalności podstawowej (Kosztowe) 500 /
341Konto 341 - Odchylenia od cen ewidencyjnych materiałów (Aktywno-pasywne) 341,
490Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490 |
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - w związku z reklamacją skierowaną do sądu wyksięgowano zobowiązanie |
/
291Konto 291 - Zobowiązania warunkowe (Pasywne) 291 |
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Wartość sprzedanych materiałów brutto wraz z opakowaniem. |
741Konto 741 - Wartość sprzedanych materiałów w cenie zakupu/nabycia (Kosztowe) 741 /
310Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310 |
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Zrealizowanie marży na sprzedaży materiałów. |
341Konto 341 - Odchylenia od cen ewidencyjnych materiałów (Aktywno-pasywne) 341 /
741Konto 741 - Wartość sprzedanych materiałów w cenie zakupu/nabycia (Kosztowe) 741 |
|
|
PZPZ - Dowód przyjęcia do magazynu - Przyjęcie do magazynu materiałów pochodzących z rozbiórki. |
310Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310 /
760Konto 760 - Pozostałe przychody operacyjne (Przychodowe) 760 |
|
|
PZPZ - Dowód przyjęcia do magazynu - Przyjęcie do magazynu materiałów zafakturowanych w poprzednim miesiącu. |
310Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310 /
301Konto 301 - Rozliczenie zakupów materiałów (Aktywno-pasywne) 301 |
|
|
PZPZ - Dowód przyjęcia do magazynu - zwrot materiałów od klienta do magazynu. |
310Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310 /
741Konto 741 - Wartość sprzedanych materiałów w cenie zakupu/nabycia (Kosztowe) 741 |
|
|
RKRK = Raport kasowy - Uznanie reklamacji klienta indywidualnego za sprzedane materiały. |
740Konto 740 - Przychody netto ze sprzedanych materiałów (Przychodowe) 740 /
100Konto 100 - Kasa (Aktywne) 100 |
|
|
RKRK = Raport kasowy - Wpłata utargu do kasy firmy za sprzedane materiały. |
100Konto 100 - Kasa (Aktywne) 100 /
740Konto 740 - Przychody netto ze sprzedanych materiałów (Przychodowe) 740 |
|
|
RKRK = Raport kasowy - Zapłata faktury za wykonaną usługę transportową zakupionych materiałów. |
402Konto 402 - Usługi obce (Kosztowe) 402,
522Konto 522 - Koszty zakupu (Kosztowe) 522 /
100Konto 100 - Kasa (Aktywne) 100,
490Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490 |
|
|
RKRK = Raport kasowy - Zapłata faktury za zakupione materiały biurowe. |
201Konto 201 - Rozrachunki z dostawcami (Pasywne) 201 /
100Konto 100 - Kasa (Aktywne) 100 |
|
|
RWRW = Dowód pobrania z magazynu - Wydanie materiałów biurowych z magazynu do zużycia w wydziale administracyjnym. |
401
,
550Konto 550 - Koszty zarządu (Kosztowe) 550 /
310Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310,
490Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490 |
|
|
RWRW = Dowód pobrania z magazynu - Wydanie materiałów biurowych z magazynu do zużycia w wydziale pomocniczym. |
401
,
530Konto 530 - Koszty działalności pomocniczej (Kosztowe) 530 /
310Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310,
490Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490 |
|
|
RWRW = Dowód pobrania z magazynu - Wydanie materiałów biurowych z magazynu do zużycia w wydziale utrzymania ruchu. |
401
,
520Konto 520 - Koszty wydziałowe (Kosztowe) 520 /
310Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310,
490Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490 |
|
|
RWRW = Dowód pobrania z magazynu - Wydano do zużycia w produkcji materiał podstawowy. |
401
,
500Konto 500 - Koszty działalności podstawowej (Kosztowe) 500 /
310Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310,
490Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490 |
|
|
WBWB = Wyciąg bankowy - Wpłata utargu na rachunek bankowy firmy za sprzedane materiały. |
130Konto 130 - Rachunek bieżący (Aktywne) 130 /
740Konto 740 - Przychody netto ze sprzedanych materiałów (Przychodowe) 740 |
|
|
WZWZ - Dowód wydania z magazynu - przekazano formie darowizny materiały. |
761Konto 761 - Pozostałe koszty operacyjne (Kosztowe) 761 /
310Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310 |
|
|
WZWZ - Dowód wydania z magazynu - Wydanie materiałów do sprzedaży. |
741Konto 741 - Wartość sprzedanych materiałów w cenie zakupu/nabycia (Kosztowe) 741 /
310Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310 |
|
|
ZWZW = Dowód zwrotu do magazynu - Zwrócenie do magazynu niewykorzystanych materiałów. |
310Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310,
490Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490 /
401
,
500Konto 500 - Koszty działalności podstawowej (Kosztowe) 500 |
|
|
FVFV = Faktura VAT - Faktura VAT za zakupioną odzież roboczą dla pracowników. |
405Konto 405 - Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia (Kosztowe) 405,
500Konto 500 - Koszty działalności podstawowej (Kosztowe) 500 /
100Konto 100 - Kasa (Aktywne) 100,
490Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490 |
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Amortyzacja (umorzenie ) środków trwałych używanych w biurze zarządu. |
400Konto 400 - Amortyzacja (Kosztowe) 400,
550Konto 550 - Koszty zarządu (Kosztowe) 550 /
070Konto 070 - Umorzenie środków trwałych (Pasywne) 070,
490Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490 |
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Amortyzacja (umorzenie ) środków trwałych używanych w wydziale produkcyjnym. |
400Konto 400 - Amortyzacja (Kosztowe) 400,
500Konto 500 - Koszty działalności podstawowej (Kosztowe) 500 /
070Konto 070 - Umorzenie środków trwałych (Pasywne) 070,
490Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490 |
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Koszty poniesione w trakcie wytworzenia usług. |
712Konto 712 - Koszty sprzedanych usług (Kosztowe) 712 /
500Konto 500 - Koszty działalności podstawowej (Kosztowe) 500 |
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Księgowanie Kosztu usług(bez zespołu 4 |
500Konto 500 - Koszty działalności podstawowej (Kosztowe) 500 /
201Konto 201 - Rozrachunki z dostawcami (Pasywne) 201 |
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Rozliczenie kosztów działalności podstawowej w okresie sprawozdawczym. |
500Konto 500 - Koszty działalności podstawowej (Kosztowe) 500 /
641Konto 641 - Rozliczenia międzyokresowe kosztów czynne (Aktywno-pasywne) 641 |
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Rozliczenie kosztów działalności pomocniczej w okresie sprawozdawczym. |
530Konto 530 - Koszty działalności pomocniczej (Kosztowe) 530 /
641Konto 641 - Rozliczenia międzyokresowe kosztów czynne (Aktywno-pasywne) 641 |
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - składki zus pracodawcy obciążające koszty działalności wytwórczej. |
405Konto 405 - Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia (Kosztowe) 405,
500Konto 500 - Koszty działalności podstawowej (Kosztowe) 500 /
220-1Konto 220-1 - Rozrachunki z ZUS (Aktywno-pasywne) 220-1,
490Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490 |
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - składki zus pracodawcy obciążające koszty ogólnego zarządu. |
405Konto 405 - Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia (Kosztowe) 405,
550Konto 550 - Koszty zarządu (Kosztowe) 550 /
220-1Konto 220-1 - Rozrachunki z ZUS (Aktywno-pasywne) 220-1,
490Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490 |
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - spisanie nieściągalnych należności. |
761Konto 761 - Pozostałe koszty operacyjne (Kosztowe) 761 /
200Konto 200 - Rozrachunki z odbiorcami (Aktywne) 200 |
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Świadczenia wydziału pomocniczego na rzecz działalności podstawowej. |
500Konto 500 - Koszty działalności podstawowej (Kosztowe) 500 /
530Konto 530 - Koszty działalności pomocniczej (Kosztowe) 530 |
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Świadczenia wydziału pomocniczego na rzecz działalności zarządu. |
550Konto 550 - Koszty zarządu (Kosztowe) 550 /
530Konto 530 - Koszty działalności pomocniczej (Kosztowe) 530 |
|
|
R-kR-k = Rachunek - Otrzymano rachunek kosztów podróży służbowej przedstawiony do rozliczenia przez pracownika działu handlowego. |
406Konto 406 - Podróże służbowe (Kosztowe) 406,
527Konto 527 - Koszty sprzedaży (Kosztowe) 527 /
234Konto 234 - Pozostałe rozrachunki z pracownikami (Aktywno-pasywne) 234,
490Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490 |
|
|
RKRK = Raport kasowy - Opłacenie lokalu sklepowego gotówką z kasy. |
528Konto 528 - Koszty handlowe (Kosztowe) 528,
528Konto 528 - Koszty handlowe (Kosztowe) 528 /
100Konto 100 - Kasa (Aktywne) 100,
490Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490 |
|
|
RKRK = Raport kasowy - Opłacono gotówką ogłoszenie prasowe dotyczące naboru nowych pracowników. |
402Konto 402 - Usługi obce (Kosztowe) 402,
490Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490 /
100Konto 100 - Kasa (Aktywne) 100,
550Konto 550 - Koszty zarządu (Kosztowe) 550 |
|
|
RWRW = Dowód pobrania z magazynu - Wydanie materiałów z magazynu do produkcji. |
401
,
520Konto 520 - Koszty wydziałowe (Kosztowe) 520 /
310Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310,
490Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490 |
|
|
Rw - Wydano z magazynu torby foliowe do pakowania towarów. |
401
,
500Konto 500 - Koszty działalności podstawowej (Kosztowe) 500 /
310Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310,
490Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490 |
|
|
WBWB = Wyciąg bankowy -Zapłacenie kosztów prac badawczych wykonanych przez inną jednostkę. |
761Konto 761 - Pozostałe koszty operacyjne (Kosztowe) 761 /
130Konto 130 - Rachunek bieżący (Aktywne) 130 |
|
|
WZWZ - Dowód wydania z magazynu - Wydano materiały z magazynu na cele reklamowe. |
409Konto 409 - Pozostałe koszty (Kosztowe) 409,
530Konto 530 - Koszty działalności pomocniczej (Kosztowe) 530 /
310Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310,
490Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490 |
|
|
FVFV = Faktura VAT - Fakutra VAT za energię elektryczną, na którą wcześniej tworzono rezerwę. |
401
,
642Konto 642 - Rozliczenia międzyokresowe kosztów bierne (Aktywno-pasywne) 642 /
201Konto 201 - Rozrachunki z dostawcami (Pasywne) 201,
490Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490 |
|
|
FVFV = Faktura VAT - Fakutra VAT za remont maszyny produkcyjnej na który wcześniej tworzono rezerwę. |
402Konto 402 - Usługi obce (Kosztowe) 402,
642Konto 642 - Rozliczenia międzyokresowe kosztów bierne (Aktywno-pasywne) 642 /
201Konto 201 - Rozrachunki z dostawcami (Pasywne) 201,
490Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490 |
|
|
FVFV = Faktura VAT - Zaksięgowanie rozliczanej w czasie opłaty za czynsz + miesięczna rata rozliczona w czasie. |
641Konto 641 - Rozliczenia międzyokresowe kosztów czynne (Aktywno-pasywne) 641,
409Konto 409 - Pozostałe koszty (Kosztowe) 409 /
201Konto 201 - Rozrachunki z dostawcami (Pasywne) 201,
641Konto 641 - Rozliczenia międzyokresowe kosztów czynne (Aktywno-pasywne) 641 |
|
|
FVFV = Faktura VAT - Zaksięgowanie rozliczanej w czasie opłaty za czynsz. |
409Konto 409 - Pozostałe koszty (Kosztowe) 409,
641Konto 641 - Rozliczenia międzyokresowe kosztów czynne (Aktywno-pasywne) 641 /
201Konto 201 - Rozrachunki z dostawcami (Pasywne) 201,
490Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490 |
|
|
FVFV = Faktura VAT - Zaksięgowanie rozliczanej w czasie opłaty za transport materiałów. |
402Konto 402 - Usługi obce (Kosztowe) 402,
640Konto 640 - Rozliczenia międzyokresowe kosztów zakupu czynne (Aktywno-pasywne) 640 /
201Konto 201 - Rozrachunki z dostawcami (Pasywne) 201,
490Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490 |
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - miesięczna rata opłaty za transport materiałów. |
522Konto 522 - Koszty zakupu (Kosztowe) 522 /
640Konto 640 - Rozliczenia międzyokresowe kosztów zakupu czynne (Aktywno-pasywne) 640 |
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - miesięczna rata rezerwy na energię elektryczną (rodzajowy i fukcjonalny układ kosztów). |
500Konto 500 - Koszty działalności podstawowej (Kosztowe) 500 /
642Konto 642 - Rozliczenia międzyokresowe kosztów bierne (Aktywno-pasywne) 642 |
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - miesięczna rata rezerwy na remont maszyny produkcyjnej układzie kalkulacyjnym i rodzajowym kosztów. |
500Konto 500 - Koszty działalności podstawowej (Kosztowe) 500 /
642Konto 642 - Rozliczenia międzyokresowe kosztów bierne (Aktywno-pasywne) 642 |
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - miesięczna rata rezerwy na remont maszyny produkcyjnej układzie rodzajowym kosztów. |
490Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490 /
642Konto 642 - Rozliczenia międzyokresowe kosztów bierne (Aktywno-pasywne) 642 |
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - miesięczna rata rezerwy na zużytą energię elektryczną w układzie rodzajowym kosztów. |
490Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490 /
642Konto 642 - Rozliczenia międzyokresowe kosztów bierne (Aktywno-pasywne) 642 |
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Podatek od środków transportu rozliczany w czasie + miesięczna rata rozliczona w czasie. |
641Konto 641 - Rozliczenia międzyokresowe kosztów czynne (Aktywno-pasywne) 641,
403Konto 403 - Podatki i opłaty (Kosztowe) 403 /
220-2Konto 220-2 - Rozrachunki z US (Aktywno-pasywne) 220-2,
641Konto 641 - Rozliczenia międzyokresowe kosztów czynne (Aktywno-pasywne) 641 |
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - roczy odpis podstawowy na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych rozliczany w czasie. |
405Konto 405 - Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia (Kosztowe) 405,
641Konto 641 - Rozliczenia międzyokresowe kosztów czynne (Aktywno-pasywne) 641 /
851Konto 851 - Zakładowy fundusz świadczeń socjalnych (Pasywne) 851,
490Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490 |
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Rozliczenie raty wcześniej księgowanego odpisu na ZFŚS w przypadku rozliczania kosztów w układzie rodzajowym i kalkulacyjnym. |
500Konto 500 - Koszty działalności podstawowej (Kosztowe) 500 /
641Konto 641 - Rozliczenia międzyokresowe kosztów czynne (Aktywno-pasywne) 641 |
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Rozliczenie raty wcześniej księgowanego odpisu na ZFŚS w przypadku rozliczania kosztów w układzie rodzajowym. |
490Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490 /
641Konto 641 - Rozliczenia międzyokresowe kosztów czynne (Aktywno-pasywne) 641 |
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Rozliczenie raty wcześniej księgowanej opłaty za czynsz rozliczanej w czasie w przypadku rozliczania kosztów w układzie rodzajowym i funkcjonalnym. |
500Konto 500 - Koszty działalności podstawowej (Kosztowe) 500 /
641Konto 641 - Rozliczenia międzyokresowe kosztów czynne (Aktywno-pasywne) 641 |
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Rozliczenie raty wcześniej księgowanej opłaty za czynsz rozliczanej w czasie w przypadku rozliczania kosztów w układzie rodzajowym. |
490Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490 /
641Konto 641 - Rozliczenia międzyokresowe kosztów czynne (Aktywno-pasywne) 641 |
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - zarachowanie kosztów transportu do rozliczenia w czasie oraz rozliczenie kosztów zakupu po wydaniu materiałów do produkcji. |
640Konto 640 - Rozliczenia międzyokresowe kosztów zakupu czynne (Aktywno-pasywne) 640,
500Konto 500 - Koszty działalności podstawowej (Kosztowe) 500 /
490Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490,
640Konto 640 - Rozliczenia międzyokresowe kosztów zakupu czynne (Aktywno-pasywne) 640 |
|
|
WBWB = Wyciąg bankowy - Zapłacenie kosztów prac rozwojowych wykonanych przez inną jednostkę. |
402Konto 402 - Usługi obce (Kosztowe) 402,
641Konto 641 - Rozliczenia międzyokresowe kosztów czynne (Aktywno-pasywne) 641 /
130Konto 130 - Rachunek bieżący (Aktywne) 130,
490Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490 |
|
Czy znalazłeś błąd lub chcesz ocenić mobliną wersję strony? Wyślij email na , dziękujemy.
Autor serwisu nie ponosi żadnej odpowiedzialności za jakiekolwiek skutki wykorzystania przez Użytkownika informacji uzyskanych za pośrednictwem strony jak-ksiegowac.pl,
szczególnie za konsekwencje podjętych na ich podstawie decyzji.
CC BY-NC-SA 3.0 PL www.jak-ksiegowac.pl 2012 - 2024
