|
FVFV = Faktura VAT - Faktura za zakupione materiały. |
301 Konto 301 - Rozliczenie zakupów materiałów (Aktywno-pasywne) 301
,
221 Konto 221 - Rozrachunki z tytułu podatku VAT (Aktywno-pasywne) 221
/
201 Konto 201 - Rozrachunki z dostawcami (Pasywne) 201
|
 |
|
FVFV = Faktura VAT - Otrzymano fakturę za transport materiałów. |
402 Konto 402 - Usługi obce (Kosztowe) 402
,
221 Konto 221 - Rozrachunki z tytułu podatku VAT (Aktywno-pasywne) 221-2
/
201 Konto 201 - Rozrachunki z dostawcami (Pasywne) 201
|
|
|
FVFV = Faktura VAT - Przychód bezgotówkowy za sprzedane materiały. |
200 Konto 200 - Rozrachunki z odbiorcami (Aktywne) 200
/
740 Konto 740 - Przychody netto ze sprzedanych materiałów (Przychodowe) 740
,
221 Konto 221 - Rozrachunki z tytułu podatku VAT (Aktywno-pasywne) 221-1
|
|
|
FVFV = Faktura VAT - Sprzedaż materiałów - wpłata należności przez odbiorcę na rachunek bankowy. |
130 Konto 130 - Rachunek bieżący (Aktywne) 130
/
740 Konto 740 - Przychody netto ze sprzedanych materiałów (Przychodowe) 740
,
221 Konto 221 - Rozrachunki z tytułu podatku VAT (Aktywno-pasywne) 221-1
|
|
|
FVFV = Faktura VAT - Zakup materiałów zaplata w pozniejszym terminie. |
310 Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310
,
221 Konto 221 - Rozrachunki z tytułu podatku VAT (Aktywno-pasywne) 221-2
/
201 Konto 201 - Rozrachunki z dostawcami (Pasywne) 201
|
|
|
FVFV = Faktura VAT - Zakupienie materiałów za środki z rachunku bieżącego |
310 Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310
,
221 Konto 221 - Rozrachunki z tytułu podatku VAT (Aktywno-pasywne) 221-2
/
130 Konto 130 - Rachunek bieżący (Aktywne) 130
|
|
|
FVFV = Faktura VAT - Zakupiono materiały za środki z kasy. |
310 Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310
,
221 Konto 221 - Rozrachunki z tytułu podatku VAT (Aktywno-pasywne) 221-2
/
100 Konto 100 - Kasa (Aktywne) 100
|
|
|
FVKFVK = Faktura korygująca błędnie wystawioną fakturę VAT - Uznanie reklamacji odbiorcy za sprzedane materiały. |
740 Konto 740 - Przychody netto ze sprzedanych materiałów (Przychodowe) 740
,
221 Konto 221 - Rozrachunki z tytułu podatku VAT (Aktywno-pasywne) 221-1
/
200 Konto 200 - Rozrachunki z odbiorcami (Aktywne) 200
|
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Marża należna przy zakupie materiałów. |
301 Konto 301 - Rozliczenie zakupów materiałów (Aktywno-pasywne) 301
/
341 Konto 341 - Odchylenia od cen ewidencyjnych materiałów (Aktywno-pasywne) 341
|
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Odchylenia od cen ewidencyjnych korygujące zwrot materiałów. |
741 Konto 741 - Wartość sprzedanych materiałów w cenie zakupu/nabycia (Kosztowe) 741
/
341 Konto 341 - Odchylenia od cen ewidencyjnych materiałów (Aktywno-pasywne) 341
|
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Odchylenia od cen ewidencyjnych materiałów - cena ewidencyjna przewyższa cenę zakupu. |
301 Konto 301 - Rozliczenie zakupów materiałów (Aktywno-pasywne) 301
/
341 Konto 341 - Odchylenia od cen ewidencyjnych materiałów (Aktywno-pasywne) 341
|
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Odchylenia od cen ewidencyjnych materiałów - cena zakupu przewyższa cenę ewidencyjną. |
341 Konto 341 - Odchylenia od cen ewidencyjnych materiałów (Aktywno-pasywne) 341
/
301 Konto 301 - Rozliczenie zakupów materiałów (Aktywno-pasywne) 301
|
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Odpis aktualizujący wartość materiałów. |
761 Konto 761 - Pozostałe koszty operacyjne (Kosztowe) 761
/
345 Konto 345 - Odchylenia aktualizujące wartości zapasów materiałów i towarów (Aktywne) 345
|
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Rozliczenie odchyleń zmniejszających dotyczących sprzedaży materiałów. |
341 Konto 341 - Odchylenia od cen ewidencyjnych materiałów (Aktywno-pasywne) 341
/
741 Konto 741 - Wartość sprzedanych materiałów w cenie zakupu/nabycia (Kosztowe) 741
|
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Rozliczenie odchyleń zmniejszających dotyczących zużycia materiałów. |
341 Konto 341 - Odchylenia od cen ewidencyjnych materiałów (Aktywno-pasywne) 341
/
401 Konto 401 - Zużycie materiałów i energii (Kosztowe) 401
|
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Rozliczenie odchyleń zwiększających dotyczących sprzedaży materiałów. |
741 Konto 741 - Wartość sprzedanych materiałów w cenie zakupu/nabycia (Kosztowe) 741
/
341 Konto 341 - Odchylenia od cen ewidencyjnych materiałów (Aktywno-pasywne) 341
|
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Rozliczenie odchyleń zwiększających dotyczących zużycia materiałów. |
401 Konto 401 - Zużycie materiałów i energii (Kosztowe) 401
,
500 Konto 500 - Koszty działalności podstawowej (Kosztowe) 500
/
341 Konto 341 - Odchylenia od cen ewidencyjnych materiałów (Aktywno-pasywne) 341
,
490 Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490
|
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - w związku z reklamacją skierowaną do sądu wyksięgowano zobowiązanie |
/
291 Konto 291 - Zobowiązania warunkowe (Pasywne) 291
|
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Wartość sprzedanych materiałów brutto wraz z opakowaniem. |
741 Konto 741 - Wartość sprzedanych materiałów w cenie zakupu/nabycia (Kosztowe) 741
/
310 Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310
|
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Zrealizowanie marży na sprzedaży materiałów. |
341 Konto 341 - Odchylenia od cen ewidencyjnych materiałów (Aktywno-pasywne) 341
/
741 Konto 741 - Wartość sprzedanych materiałów w cenie zakupu/nabycia (Kosztowe) 741
|
|
|
PZPZ - Dowód przyjęcia do magazynu - Przyjęcie do magazynu materiałów pochodzących z rozbiórki. |
310 Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310
/
760 Konto 760 - Pozostałe przychody operacyjne (Przychodowe) 760
|
|
|
PZPZ - Dowód przyjęcia do magazynu - Przyjęcie do magazynu materiałów zafakturowanych w poprzednim miesiącu. |
310 Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310
/
301 Konto 301 - Rozliczenie zakupów materiałów (Aktywno-pasywne) 301
|
|
|
PZPZ - Dowód przyjęcia do magazynu - zwrot materiałów od klienta do magazynu. |
310 Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310
/
741 Konto 741 - Wartość sprzedanych materiałów w cenie zakupu/nabycia (Kosztowe) 741
|
|
|
RKRK = Raport kasowy - Uznanie reklamacji klienta indywidualnego za sprzedane materiały. |
740 Konto 740 - Przychody netto ze sprzedanych materiałów (Przychodowe) 740
/
100 Konto 100 - Kasa (Aktywne) 100
|
|
|
RKRK = Raport kasowy - Wpłata utargu do kasy firmy za sprzedane materiały. |
100 Konto 100 - Kasa (Aktywne) 100
/
740 Konto 740 - Przychody netto ze sprzedanych materiałów (Przychodowe) 740
|
|
|
RKRK = Raport kasowy - Zapłata faktury za wykonaną usługę transportową zakupionych materiałów. |
402 Konto 402 - Usługi obce (Kosztowe) 402
,
522 Konto 522 - Koszty zakupu (Kosztowe) 522
/
100 Konto 100 - Kasa (Aktywne) 100
,
490 Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490
|
|
|
RKRK = Raport kasowy - Zapłata faktury za zakupione materiały biurowe. |
201 Konto 201 - Rozrachunki z dostawcami (Pasywne) 201
/
100 Konto 100 - Kasa (Aktywne) 100
|
|
|
RWRW = Dowód pobrania z magazynu - Wydanie materiałów biurowych z magazynu do zużycia w wydziale administracyjnym. |
401 Konto 401 - Zużycie materiałów i energii (Kosztowe) 401
,
550 Konto 550 - Koszty zarządu (Kosztowe) 550
/
310 Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310
,
490 Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490
|
|
|
RWRW = Dowód pobrania z magazynu - Wydanie materiałów biurowych z magazynu do zużycia w wydziale pomocniczym. |
401 Konto 401 - Zużycie materiałów i energii (Kosztowe) 401
,
530 Konto 530 - Koszty działalności pomocniczej (Kosztowe) 530
/
310 Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310
,
490 Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490
|
|
|
RWRW = Dowód pobrania z magazynu - Wydanie materiałów biurowych z magazynu do zużycia w wydziale utrzymania ruchu. |
401 Konto 401 - Zużycie materiałów i energii (Kosztowe) 401
,
520 Konto 520 - Koszty wydziałowe (Kosztowe) 520
/
310 Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310
,
490 Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490
|
|
|
RWRW = Dowód pobrania z magazynu - Wydano do zużycia w produkcji materiał podstawowy. |
401 Konto 401 - Zużycie materiałów i energii (Kosztowe) 401
,
500 Konto 500 - Koszty działalności podstawowej (Kosztowe) 500
/
310 Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310
,
490 Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490
|
|
|
WBWB = Wyciąg bankowy - Wpłata utargu na rachunek bankowy firmy za sprzedane materiały. |
130 Konto 130 - Rachunek bieżący (Aktywne) 130
/
740 Konto 740 - Przychody netto ze sprzedanych materiałów (Przychodowe) 740
|
|
|
WZWZ - Dowód wydania z magazynu - przekazano formie darowizny materiały. |
761 Konto 761 - Pozostałe koszty operacyjne (Kosztowe) 761
/
310 Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310
|
|
|
WZWZ - Dowód wydania z magazynu - Wydanie materiałów do sprzedaży. |
741 Konto 741 - Wartość sprzedanych materiałów w cenie zakupu/nabycia (Kosztowe) 741
/
310 Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310
|
|
|
ZWZW = Dowód zwrotu do magazynu - Zwrócenie do magazynu niewykorzystanych materiałów. |
310 Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310
,
490 Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490
/
401 Konto 401 - Zużycie materiałów i energii (Kosztowe) 401
,
500 Konto 500 - Koszty działalności podstawowej (Kosztowe) 500
|
|
|
FVFV = Faktura VAT - Faktura za zakupiony środek trwały (podatek nie podlega odliczeniu). |
010 Konto 010 - Środki trwałe (Aktywne) 010
/
201 Konto 201 - Rozrachunki z dostawcami (Pasywne) 201
|
|
|
FVFV = Faktura VAT - Faktura za zakupiony środek trwały. |
010 Konto 010 - Środki trwałe (Aktywne) 010
,
221 Konto 221 - Rozrachunki z tytułu podatku VAT (Aktywno-pasywne) 221-2
/
201 Konto 201 - Rozrachunki z dostawcami (Pasywne) 201
|
|
|
FVFV = Faktura VAT - Poniesienie kosztu bezpośredniego ulepszenia środka trwałego wpływającego na wzrost wartości użytkowej środka trwałego. |
010 Konto 010 - Środki trwałe (Aktywne) 010
,
221 Konto 221 - Rozrachunki z tytułu podatku VAT (Aktywno-pasywne) 221-2
/
201 Konto 201 - Rozrachunki z dostawcami (Pasywne) 201
|
|
|
FVFV = Faktura VAT - Sprzedaż środka trwałego. |
200 Konto 200 - Rozrachunki z odbiorcami (Aktywne) 200
/
760 Konto 760 - Pozostałe przychody operacyjne (Przychodowe) 760
,
221 Konto 221 - Rozrachunki z tytułu podatku VAT (Aktywno-pasywne) 221-1
|
|
|
FVFV = Faktura VAT - Wystawienie faktury za sprzedany środek trwały. |
200 Konto 200 - Rozrachunki z odbiorcami (Aktywne) 200
/
760 Konto 760 - Pozostałe przychody operacyjne (Przychodowe) 760
,
221 Konto 221 - Rozrachunki z tytułu podatku VAT (Aktywno-pasywne) 221-1
|
|
|
FVFV = Faktura VAT - Zaksięgowanie przychodów ze sprzedaży środka trwałego. |
200 Konto 200 - Rozrachunki z odbiorcami (Aktywne) 200
/
760 Konto 760 - Pozostałe przychody operacyjne (Przychodowe) 760
,
221 Konto 221 - Rozrachunki z tytułu podatku VAT (Aktywno-pasywne) 221-1
|
|
|
FVFV = Faktura VAT - Zakup środta trwałego powyżej 3.500 sprzetu sportowego przez bibliotekę na fakturę przelewową. |
010 Konto 010 - Środki trwałe (Aktywne) 010
,
221 Konto 221 - Rozrachunki z tytułu podatku VAT (Aktywno-pasywne) 221-2
/
201 Konto 201 - Rozrachunki z dostawcami (Pasywne) 201
|
|
|
FVFV = Faktura VAT - Zakupienie samochodu za środki z przyznanego kredytu bankowego. |
010 Konto 010 - Środki trwałe (Aktywne) 010
,
221 Konto 221 - Rozrachunki z tytułu podatku VAT (Aktywno-pasywne) 221-2
/
130 Konto 130 - Rachunek bieżący (Aktywne) 130
|
|
|
LTLT - Dowód likwidacji środka trwałego - Likwidacja środka trwałego |
070 Konto 070 - Umorzenie środków trwałych (Pasywne) 070
,
761 Konto 761 - Pozostałe koszty operacyjne (Kosztowe) 761
/
010 Konto 010 - Środki trwałe (Aktywne) 010
|
|
|
LTLT - Dowód likwidacji środka trwałego - Przyjęto środek trwały do likwidacji (ewidencja pozabilansowa). |
091 Konto 091 - Środki trwałe w likwidacji (Aktywne) 091
/
|
|
|
OT
OT - Dowód przyjęcia środka trwałego - Przyjęto zakupiony środek trwały do użytkowania. |
010 Konto 010 - Środki trwałe (Aktywne) 010
/
080 Konto 080 - Środki trwałe w budowie (Aktywne) 080
|
|
|
OT
OT - Dowód przyjęcia środka trwałego - Udziałowiec wyposażył firmę w samochód - aport wniesiony do firmy. |
250 Konto 250 - Należne wpłaty na poczet kapitału (Aktywno-pasywne) 250
/
801 Konto 801 - Kapitał akcyjny (udziałowy, właściciela)/ Fundusz założycielski (udziałowy) (Pasywne) 801
|
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Aktualizacja wartości środka trwałego. |
010 Konto 010 - Środki trwałe (Aktywne) 010
/
070 Konto 070 - Umorzenie środków trwałych (Pasywne) 070
,
804 Konto 804 - Kapitał/Fundusz z aktualizacji wyceny (Pasywne) 804
|
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Miesięczny odpis umorzeniowy środków trwałych. |
400 Konto 400 - Amortyzacja (Kosztowe) 400
,
500 Konto 500 - Koszty działalności podstawowej (Kosztowe) 500
/
070 Konto 070 - Umorzenie środków trwałych (Pasywne) 070
,
490 Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490
|
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - odpis amortyzacyjny środka trwałego, biurowiec. |
400 Konto 400 - Amortyzacja (Kosztowe) 400
,
550 Konto 550 - Koszty zarządu (Kosztowe) 550
/
070 Konto 070 - Umorzenie środków trwałych (Pasywne) 070
,
490 Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490
|
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Odpis umorzeniowy środka trwałego, maszyna produkcyjna. |
400 Konto 400 - Amortyzacja (Kosztowe) 400
,
500 Konto 500 - Koszty działalności podstawowej (Kosztowe) 500
/
070 Konto 070 - Umorzenie środków trwałych (Pasywne) 070
,
490 Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490
|
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Odpisy z tytułu trwałej utraty wartości środków trwałych. |
761 Konto 761 - Pozostałe koszty operacyjne (Kosztowe) 761
/
079 Konto 079 - Odpisy aktualizujące wartość długoterminowych aktywów finansowych (Aktywne) 079
|
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Rozchód sprzedanego wcześniej środka trwałego. |
761 Konto 761 - Pozostałe koszty operacyjne (Kosztowe) 761
,
070 Konto 070 - Umorzenie środków trwałych (Pasywne) 070
/
010 Konto 010 - Środki trwałe (Aktywne) 010
|
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - udziałowiec wnosi środek trwały jako aport. |
010 Konto 010 - Środki trwałe (Aktywne) 010
/
801 Konto 801 - Kapitał akcyjny (udziałowy, właściciela)/ Fundusz założycielski (udziałowy) (Pasywne) 801
|
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Ujawnienie środka trwałego |
010 Konto 010 - Środki trwałe (Aktywne) 010
/
243 Konto 243 - Rozliczenie nadwyżek (Aktywno-pasywne) 243
|
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - utrata wartości środka trwałego. |
761 Konto 761 - Pozostałe koszty operacyjne (Kosztowe) 761
/
078 Konto 078 - Odpisy aktualizujące środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne (Aktywne) 078
|
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Zaksięgowanie dotychczasowego umorzenia środka trwałego w likwidacji. |
070 Konto 070 - Umorzenie środków trwałych (Pasywne) 070
/
010 Konto 010 - Środki trwałe (Aktywne) 010
|
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Zaksięgowanie różnicy między wartością początkową środka trwałego a jego umorzeniem. |
761 Konto 761 - Pozostałe koszty operacyjne (Kosztowe) 761
/
010 Konto 010 - Środki trwałe (Aktywne) 010
|
|
|
PT
PT - Protokół zdawczo - odbiorczy środka trwałego - Przekazanie środka trwałego jako darowizny. |
761 Konto 761 - Pozostałe koszty operacyjne (Kosztowe) 761
/
010 Konto 010 - Środki trwałe (Aktywne) 010
|
|
|
PT
PT - Protokół zdawczo - odbiorczy środka trwałego - Wniesienie aportu do innej spółki w postaci środka trwałego. |
030 Konto 030 - Długoterminowe aktywa finansowe (Aktywne) 030
,
070 Konto 070 - Umorzenie środków trwałych (Pasywne) 070
/
010 Konto 010 - Środki trwałe (Aktywne) 010
|
|
|
FVFV = Faktura VAT - Faktura za zakupione towary, dostawa w terminie późniejszym. |
303 Konto 303 - Rozliczenie zakupu towarów (Aktywno-pasywne) 303
,
221 Konto 221 - Rozrachunki z tytułu podatku VAT (Aktywno-pasywne) 221-2
/
201 Konto 201 - Rozrachunki z dostawcami (Pasywne) 201
|
|
|
FVFV = Faktura VAT - Przychód ze sprzedanych towarów. |
200 Konto 200 - Rozrachunki z odbiorcami (Aktywne) 200
/
730 Konto 730 - Przychody netto ze sprzedanych towarów (Przychodowe) 730
,
221 Konto 221 - Rozrachunki z tytułu podatku VAT (Aktywno-pasywne) 221-1
|
|
|
FVFV = Faktura VAT - Sprzedaż towarów - zapłata należności od odbiorcy w późniejszym terminie. |
200 Konto 200 - Rozrachunki z odbiorcami (Aktywne) 200
/
730 Konto 730 - Przychody netto ze sprzedanych towarów (Przychodowe) 730
,
221 Konto 221 - Rozrachunki z tytułu podatku VAT (Aktywno-pasywne) 221-1
|
|
|
FVFV = Faktura VAT - Wartość sprzedanych towarów brutto wraz z opakowaniem. |
731 Konto 731 - Wartość sprzedanych towarów w cenie zakupu/nabycia (Kosztowe) 731
/
330 Konto 330 - Towary w hurcie (Aktywne) 330
,
221 Konto 221 - Rozrachunki z tytułu podatku VAT (Aktywno-pasywne) 221-1
|
|
|
FVFV = Faktura VAT - Wystawiono fakturę sprzedaży towarów. |
200 Konto 200 - Rozrachunki z odbiorcami (Aktywne) 200
/
730 Konto 730 - Przychody netto ze sprzedanych towarów (Przychodowe) 730
,
221 Konto 221 - Rozrachunki z tytułu podatku VAT (Aktywno-pasywne) 221
|
|
|
FVFV = Faktura VAT - Zakupienie towarów - zapłata w późniejszym terminie. |
330 Konto 330 - Towary w hurcie (Aktywne) 330
,
221 Konto 221 - Rozrachunki z tytułu podatku VAT (Aktywno-pasywne) 221-2
/
201 Konto 201 - Rozrachunki z dostawcami (Pasywne) 201
|
|
|
FVFV = Faktura VAT - Zakupienie towarów za środki z rachunku bankowego. |
330 Konto 330 - Towary w hurcie (Aktywne) 330
,
221 Konto 221 - Rozrachunki z tytułu podatku VAT (Aktywno-pasywne) 221-2
/
130 Konto 130 - Rachunek bieżący (Aktywne) 130
|
|
|
FVKFVK = Faktura korygująca błędnie wystawioną fakturę VAT - Uznanie reklamacji odbiorcy za sprzedane towary. |
730 Konto 730 - Przychody netto ze sprzedanych towarów (Przychodowe) 730
,
221 Konto 221 - Rozrachunki z tytułu podatku VAT (Aktywno-pasywne) 221-1
/
200 Konto 200 - Rozrachunki z odbiorcami (Aktywne) 200
|
|
|
FVKFVK = Faktura korygująca błędnie wystawioną fakturę VAT - Zwrot wadliwych towarów, faktura VAT nie była wcześniej opłacona. |
201 Konto 201 - Rozrachunki z dostawcami (Pasywne) 201
,
221 Konto 221 - Rozrachunki z tytułu podatku VAT (Aktywno-pasywne) 221
/
330 Konto 330 - Towary w hurcie (Aktywne) 330
|
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Księgowanie odchyleń od cen ewidencyjnych towarów przypadających na wydane towary. WZ (wydanie towarów) księgowana wcześniej. |
731 Konto 731 - Wartość sprzedanych towarów w cenie zakupu/nabycia (Kosztowe) 731
/
342 Konto 342 - Odchylenia od cen ewidencyjnych towarów w hurcie (Aktywno-pasywne) 342
|
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - wyksięgowanie odchyleń od cen ewidencyjnych towarów z tytułu VAT w detalu. |
303 Konto 303 - Rozliczenie zakupu towarów (Aktywno-pasywne) 303
/
344 Konto 344 - Odchylenia od cen ewidencyjnych towarów z tytułu VAT w detalu (Aktywne) 344
|
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Odchylenia od cen ewidencyjnych korygujące zwrot towarów. |
731 Konto 731 - Wartość sprzedanych towarów w cenie zakupu/nabycia (Kosztowe) 731
/
342 Konto 342 - Odchylenia od cen ewidencyjnych towarów w hurcie (Aktywno-pasywne) 342
|
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Odchylenia od cen ewidencyjnych towarów - cena ewidencyjna przewyższa cenę zakupu. |
303 Konto 303 - Rozliczenie zakupu towarów (Aktywno-pasywne) 303
/
342 Konto 342 - Odchylenia od cen ewidencyjnych towarów w hurcie (Aktywno-pasywne) 342
|
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Odchylenia od cen ewidencyjnych towarów - cena zakupu przewyższa cenę ewidencyjną. |
342 Konto 342 - Odchylenia od cen ewidencyjnych towarów w hurcie (Aktywno-pasywne) 342
/
303 Konto 303 - Rozliczenie zakupu towarów (Aktywno-pasywne) 303
|
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Odpis aktualizujący wartość towarów. |
761 Konto 761 - Pozostałe koszty operacyjne (Kosztowe) 761
/
344 Konto 344 - Odchylenia od cen ewidencyjnych towarów z tytułu VAT w detalu (Aktywne) 344
|
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - przyjęcie towarów na które podmiot składa reklamację. |
390 Konto 390 - Zapasy obce (Aktywne) 390
/
|
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Rozliczenie miesięczne zarezerwowanej marży od towarów. |
342 Konto 342 - Odchylenia od cen ewidencyjnych towarów w hurcie (Aktywno-pasywne) 342
/
731 Konto 731 - Wartość sprzedanych towarów w cenie zakupu/nabycia (Kosztowe) 731
|
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Rozliczenie odchyleń zmniejszających dotyczących sprzedaży towarów. |
342 Konto 342 - Odchylenia od cen ewidencyjnych towarów w hurcie (Aktywno-pasywne) 342
/
731 Konto 731 - Wartość sprzedanych towarów w cenie zakupu/nabycia (Kosztowe) 731
|
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Rozliczenie odchyleń zwiększających dotyczących sprzedaży towarów. |
731 Konto 731 - Wartość sprzedanych towarów w cenie zakupu/nabycia (Kosztowe) 731
/
342 Konto 342 - Odchylenia od cen ewidencyjnych towarów w hurcie (Aktywno-pasywne) 342
|
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - wyksięgowanie odchyleń od cen ewidencyjnych towarówz tytułu marży w detalu. |
303 Konto 303 - Rozliczenie zakupu towarów (Aktywno-pasywne) 303
/
343 Konto 343 - Odchylenia od cen ewidencyjnych towarów z tytułu marży w detalu (Aktywne) 343
|
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - wyksięgowanie zapasów obcych, tj. towarów które były reklamowane przez dostawcę. |
/
390 Konto 390 - Zapasy obce (Aktywne) 390
|
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Zrealizowanie marży na sprzedaży towarów. |
342 Konto 342 - Odchylenia od cen ewidencyjnych towarów w hurcie (Aktywno-pasywne) 342
/
731 Konto 731 - Wartość sprzedanych towarów w cenie zakupu/nabycia (Kosztowe) 731
|
|
|
PZPZ - Dowód przyjęcia do magazynu - przyjęcie towarów na szczeblu detalicznym. |
335 Konto 335 - Towary w detalu (Aktywne) 335
/
303 Konto 303 - Rozliczenie zakupu towarów (Aktywno-pasywne) 303
|
|
|
PZPZ - Dowód przyjęcia do magazynu - Przyjęcie towarów do magazynu. |
330 Konto 330 - Towary w hurcie (Aktywne) 330
/
303 Konto 303 - Rozliczenie zakupu towarów (Aktywno-pasywne) 303
|
|
|
RKRK = Raport kasowy - Uznanie reklamacji klienta indywidualnego za sprzedane towary. |
730 Konto 730 - Przychody netto ze sprzedanych towarów (Przychodowe) 730
/
100 Konto 100 - Kasa (Aktywne) 100
|
|
|
RKRK = Raport kasowy - Wpłata utargu do kasy firmy za sprzedane towary. |
100 Konto 100 - Kasa (Aktywne) 100
/
730 Konto 730 - Przychody netto ze sprzedanych towarów (Przychodowe) 730
|
|
|
VAT należny od posiadanych towarów |
342 Konto 342 - Odchylenia od cen ewidencyjnych towarów w hurcie (Aktywno-pasywne) 342
/
330 Konto 330 - Towary w hurcie (Aktywne) 330
|
|
|
WBWB = Wyciąg bankowy - Sprzedaż towarów - wpłata należności przez odbiorcę na rachunek bankowy |
130 Konto 130 - Rachunek bieżący (Aktywne) 130
/
200 Konto 200 - Rozrachunki z odbiorcami (Aktywne) 200
|
|
|
WBWB = Wyciąg bankowy - Wpłata utargu na rachunek bankowy firmy za sprzedane towary. |
130 Konto 130 - Rachunek bieżący (Aktywne) 130
/
730 Konto 730 - Przychody netto ze sprzedanych towarów (Przychodowe) 730
|
|
|
WZWZ - Dowód wydania z magazynu - Wydanie towarów do sprzedaży. |
731 Konto 731 - Wartość sprzedanych towarów w cenie zakupu/nabycia (Kosztowe) 731
/
330 Konto 330 - Towary w hurcie (Aktywne) 330
|
|
|
WZWZ - Dowód wydania z magazynu - Wydanie towaru klientowi. |
741 Konto 741 - Wartość sprzedanych materiałów w cenie zakupu/nabycia (Kosztowe) 741
/
330 Konto 330 - Towary w hurcie (Aktywne) 330
|
|
|
FVFV = Faktura VAT - otrzymano fakturę płatną przelewem za usługi telekomunikacyjne. |
221 Konto 221 - Rozrachunki z tytułu podatku VAT (Aktywno-pasywne) 221-2
,
402 Konto 402 - Usługi obce (Kosztowe) 402
/
201 Konto 201 - Rozrachunki z dostawcami (Pasywne) 201
|
|
|
FVFV = Faktura VAT - Otrzymano fakturę za remont magazynu. |
080 Konto 080 - Środki trwałe w budowie (Aktywne) 080
,
221 Konto 221 - Rozrachunki z tytułu podatku VAT (Aktywno-pasywne) 221-2
/
201 Konto 201 - Rozrachunki z dostawcami (Pasywne) 201
|
|
|
FVFV = Faktura VAT - Otrzymano fakturę za zakupione komputery. |
300 Konto 300 - Rozliczenie zakupu aktywów trwałych (Aktywno-pasywne) 300
,
221 Konto 221 - Rozrachunki z tytułu podatku VAT (Aktywno-pasywne) 221-2
/
201 Konto 201 - Rozrachunki z dostawcami (Pasywne) 201
|
|
|
FVFV = Faktura VAT - Sprzedaż wewnątrzwspólnotowa towaru. |
200 Konto 200 - Rozrachunki z odbiorcami (Aktywne) 200
/
730 Konto 730 - Przychody netto ze sprzedanych towarów (Przychodowe) 730
,
221 Konto 221 - Rozrachunki z tytułu podatku VAT (Aktywno-pasywne) 221
|
|
|
FVFV = Faktura VAT - Wystawienie faktury VAT za sprzedaną usługę. |
200 Konto 200 - Rozrachunki z odbiorcami (Aktywne) 200
/
702 Konto 702 - Przychody netto ze sprzedaży usług (Przychodowe) 702
,
221 Konto 221 - Rozrachunki z tytułu podatku VAT (Aktywno-pasywne) 221-1
|
|
|
FV zaliczkowa - zaksięgowanie zaliczki |
200 Konto 200 - Rozrachunki z odbiorcami (Aktywne) 200
/
845 Konto 845 - Rozliczenia międzyokresowe przychodów (Pasywne) 845
|
|
|
FVKFVK = Faktura korygująca błędnie wystawioną fakturę VAT - Korekta faktury VAT sprzedaży z powodu zwrotu materiałów przez klienta. |
740 Konto 740 - Przychody netto ze sprzedanych materiałów (Przychodowe) 740
,
221 Konto 221 - Rozrachunki z tytułu podatku VAT (Aktywno-pasywne) 221
/
200 Konto 200 - Rozrachunki z odbiorcami (Aktywne) 200
|
|
|
NotaNota = Nota księgowa, nota odsetkowa - naliczenie odbiory kary za nieterminową spłatę należności. |
200 Konto 200 - Rozrachunki z odbiorcami (Aktywne) 200
/
760 Konto 760 - Pozostałe przychody operacyjne (Przychodowe) 760
|
|
|
NotaNota = Nota księgowa, nota odsetkowa - Zapłata kary umownej za nieterminową realizację dostawy. |
761 Konto 761 - Pozostałe koszty operacyjne (Kosztowe) 761
/
130 Konto 130 - Rachunek bieżący (Aktywne) 130
|
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - wyksięgowanie roszczenia w przypadku nie uznania reklamacji w przypadku gdy faktura VAT wystawiona odbiorcy nie została zapłacona (w. brutto) oraz utworzenie rezerwy. |
244 Konto 244 - Należności dochodzone na drodze sądowej (Aktywne) 244
,
761 Konto 761 - Pozostałe koszty operacyjne (Kosztowe) 761
/
200 Konto 200 - Rozrachunki z odbiorcami (Aktywne) 200
,
840 Konto 840 - Rezerwy (Pasywne) 840
|
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Dodatnie różnice kursowe z tytułu zobowiązania wobec dostawcy. |
201 Konto 201 - Rozrachunki z dostawcami (Pasywne) 201
/
750 Konto 750 - Przychody finansowe (Przychodowe) 750
|
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Korekta odpisu aktualizującego należności - odsetki. |
290 Konto 290 - Odpisy aktualizujące rozrachunki (Aktywno-pasywne) 290
/
750 Konto 750 - Przychody finansowe (Przychodowe) 750
|
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Korekta odpisu aktualizującego należności - wartość główna. |
290 Konto 290 - Odpisy aktualizujące rozrachunki (Aktywno-pasywne) 290
/
760 Konto 760 - Pozostałe przychody operacyjne (Przychodowe) 760
|
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Odpis aktualizujący należności - odsetki. |
751 Konto 751 - Koszty finansowe (Kosztowe) 751
/
290 Konto 290 - Odpisy aktualizujące rozrachunki (Aktywno-pasywne) 290
|
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Odpis aktualizujący należności - wartość główna. |
761 Konto 761 - Pozostałe koszty operacyjne (Kosztowe) 761
/
290 Konto 290 - Odpisy aktualizujące rozrachunki (Aktywno-pasywne) 290
|
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Odpisanie nieściągalnych należności. |
761 Konto 761 - Pozostałe koszty operacyjne (Kosztowe) 761
/
200 Konto 200 - Rozrachunki z odbiorcami (Aktywne) 200
|
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Ujemne różnice kursowe z tytułu należności od odbiorcy. |
751 Konto 751 - Koszty finansowe (Kosztowe) 751
/
200 Konto 200 - Rozrachunki z odbiorcami (Aktywne) 200
|
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Umorzenie przedawnionego zobowiązania. |
201 Konto 201 - Rozrachunki z dostawcami (Pasywne) 201
/
760 Konto 760 - Pozostałe przychody operacyjne (Przychodowe) 760
|
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - wyksięgowanie roszczenia na podstawie wyrok sądu orzeczonego na korzyśc odbiorcy oraz rozwiązanie rezerwy. |
701 Konto 701 - Przychody netto ze sprzedaży wyrobów gotowych (Przychodowe) 701
,
840 Konto 840 - Rezerwy (Pasywne) 840
/
244 Konto 244 - Należności dochodzone na drodze sądowej (Aktywne) 244
,
760 Konto 760 - Pozostałe przychody operacyjne (Przychodowe) 760
|
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - wyksięgowanie roszczenia na podstawie wyrok sądu orzeczonego na niekorzyśc odbiorcy oraz rozwiązanie rezerwy. |
200 Konto 200 - Rozrachunki z odbiorcami (Aktywne) 200
,
840 Konto 840 - Rezerwy (Pasywne) 840
/
244 Konto 244 - Należności dochodzone na drodze sądowej (Aktywne) 244
,
760 Konto 760 - Pozostałe przychody operacyjne (Przychodowe) 760
|
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Zlikwidowano odpis aktualizujący należności z powodu uznania jej za nieściągalną. |
200 Konto 200 - Rozrachunki z odbiorcami (Aktywne) 200
/
290 Konto 290 - Odpisy aktualizujące rozrachunki (Aktywno-pasywne) 290
|
|
|
SAD - dokument celny dotyczacy zakupu materiałów. |
301 Konto 301 - Rozliczenie zakupów materiałów (Aktywno-pasywne) 301
,
221 Konto 221 - Rozrachunki z tytułu podatku VAT (Aktywno-pasywne) 221-2
/
225 Konto 225 - Inne rozrachunki publicznoprawne (Aktywno-pasywne) 225
,
225 Konto 225 - Inne rozrachunki publicznoprawne (Aktywno-pasywne) 225
|
|
|
WBWB = Wyciąg bankowy - Spłata zobowiązań wobec dostawców środkami z rachunku bankowego. |
201 Konto 201 - Rozrachunki z dostawcami (Pasywne) 201
/
130 Konto 130 - Rachunek bieżący (Aktywne) 130
|
|
|
WBWB = Wyciąg bankowy - Spłata zobowiązania wobec dostawcy z rachunku bieżącego. |
201 Konto 201 - Rozrachunki z dostawcami (Pasywne) 201
/
130 Konto 130 - Rachunek bieżący (Aktywne) 130
|
|
|
WBWB = Wyciąg bankowy - zapłaca cła i VAT do urzędu celnego. |
225 Konto 225 - Inne rozrachunki publicznoprawne (Aktywno-pasywne) 225
/
130 Konto 130 - Rachunek bieżący (Aktywne) 130
|
|
|
WBWB = Wyciąg bankowy - zapłata cła i VAT do urzędu celnego. |
225 Konto 225 - Inne rozrachunki publicznoprawne (Aktywno-pasywne) 225
/
130 Konto 130 - Rachunek bieżący (Aktywne) 130
|
|
Czy znalazłeś błąd lub chcesz ocenić mobliną wersję strony? Wyślij email na , dziękujemy.
Autor serwisu nie ponosi żadnej odpowiedzialności za jakiekolwiek skutki wykorzystania przez Użytkownika informacji uzyskanych za pośrednictwem strony jak-ksiegowac.pl,
szczególnie za konsekwencje podjętych na ich podstawie decyzji.
CC BY-NC-SA 3.0 PL www.jak-ksiegowac.pl 2012 - 2026
