| Operacja gospodarcza |
Zapis na kontach
|
Szczegóły
|
|
FVFV = Faktura VAT - Sprzedaż materiałów - wpłata należności przez odbiorcę na rachunek bankowy. |
130 Konto 130 - Rachunek bieżący (Aktywne) 130
/
740 Konto 740 - Przychody netto ze sprzedanych materiałów (Przychodowe) 740
,
221 Konto 221 - Rozrachunki z tytułu podatku VAT (Aktywno-pasywne) 221-1
|
 |
|
FVFV = Faktura VAT - Zakupiono materiały za środki z kasy. |
310 Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310
,
221 Konto 221 - Rozrachunki z tytułu podatku VAT (Aktywno-pasywne) 221-2
/
100 Konto 100 - Kasa (Aktywne) 100
|
|
|
ZWZW = Dowód zwrotu do magazynu - Zwrócenie do magazynu niewykorzystanych materiałów. |
310 Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310
,
490 Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490
/
401 Konto 401 - Zużycie materiałów i energii (Kosztowe) 401
,
500 Konto 500 - Koszty działalności podstawowej (Kosztowe) 500
|
|
|
FVFV = Faktura VAT - Otrzymano fakturę za transport materiałów. |
402 Konto 402 - Usługi obce (Kosztowe) 402
,
221 Konto 221 - Rozrachunki z tytułu podatku VAT (Aktywno-pasywne) 221-2
/
201 Konto 201 - Rozrachunki z dostawcami (Pasywne) 201
|
|
|
RWRW = Dowód pobrania z magazynu - Wydanie materiałów biurowych z magazynu do zużycia w wydziale pomocniczym. |
401 Konto 401 - Zużycie materiałów i energii (Kosztowe) 401
,
530 Konto 530 - Koszty działalności pomocniczej (Kosztowe) 530
/
310 Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310
,
490 Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490
|
|
|
RWRW = Dowód pobrania z magazynu - Wydanie materiałów biurowych z magazynu do zużycia w wydziale administracyjnym. |
401 Konto 401 - Zużycie materiałów i energii (Kosztowe) 401
,
550 Konto 550 - Koszty zarządu (Kosztowe) 550
/
310 Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310
,
490 Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490
|
|
|
RWRW = Dowód pobrania z magazynu - Wydanie materiałów biurowych z magazynu do zużycia w wydziale utrzymania ruchu. |
401 Konto 401 - Zużycie materiałów i energii (Kosztowe) 401
,
520 Konto 520 - Koszty wydziałowe (Kosztowe) 520
/
310 Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310
,
490 Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490
|
|
|
RKRK = Raport kasowy - Zapłata faktury za wykonaną usługę transportową zakupionych materiałów. |
402 Konto 402 - Usługi obce (Kosztowe) 402
,
522 Konto 522 - Koszty zakupu (Kosztowe) 522
/
100 Konto 100 - Kasa (Aktywne) 100
,
490 Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490
|
|
|
RKRK = Raport kasowy - Zapłata faktury za zakupione materiały biurowe. |
201 Konto 201 - Rozrachunki z dostawcami (Pasywne) 201
/
100 Konto 100 - Kasa (Aktywne) 100
|
|
|
PZPZ - Dowód przyjęcia do magazynu - Przyjęcie do magazynu materiałów zafakturowanych w poprzednim miesiącu. |
310 Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310
/
301 Konto 301 - Rozliczenie zakupów materiałów (Aktywno-pasywne) 301
|
|
|
FVFV = Faktura VAT - Faktura za zakupione materiały. |
301 Konto 301 - Rozliczenie zakupów materiałów (Aktywno-pasywne) 301
,
221 Konto 221 - Rozrachunki z tytułu podatku VAT (Aktywno-pasywne) 221
/
201 Konto 201 - Rozrachunki z dostawcami (Pasywne) 201
|
|
|
WZWZ - Dowód wydania z magazynu - Wydanie materiałów do sprzedaży. |
741 Konto 741 - Wartość sprzedanych materiałów w cenie zakupu/nabycia (Kosztowe) 741
/
310 Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310
|
|
|
RKRK = Raport kasowy - Wpłata utargu do kasy firmy za sprzedane materiały. |
100 Konto 100 - Kasa (Aktywne) 100
/
740 Konto 740 - Przychody netto ze sprzedanych materiałów (Przychodowe) 740
|
|
|
WBWB = Wyciąg bankowy - Wpłata utargu na rachunek bankowy firmy za sprzedane materiały. |
130 Konto 130 - Rachunek bieżący (Aktywne) 130
/
740 Konto 740 - Przychody netto ze sprzedanych materiałów (Przychodowe) 740
|
|
|
FVFV = Faktura VAT - Przychód bezgotówkowy za sprzedane materiały. |
200 Konto 200 - Rozrachunki z odbiorcami (Aktywne) 200
/
740 Konto 740 - Przychody netto ze sprzedanych materiałów (Przychodowe) 740
,
221 Konto 221 - Rozrachunki z tytułu podatku VAT (Aktywno-pasywne) 221-1
|
|
|
FVKFVK = Faktura korygująca błędnie wystawioną fakturę VAT - Uznanie reklamacji odbiorcy za sprzedane materiały. |
740 Konto 740 - Przychody netto ze sprzedanych materiałów (Przychodowe) 740
,
221 Konto 221 - Rozrachunki z tytułu podatku VAT (Aktywno-pasywne) 221-1
/
200 Konto 200 - Rozrachunki z odbiorcami (Aktywne) 200
|
|
|
RKRK = Raport kasowy - Uznanie reklamacji klienta indywidualnego za sprzedane materiały. |
740 Konto 740 - Przychody netto ze sprzedanych materiałów (Przychodowe) 740
/
100 Konto 100 - Kasa (Aktywne) 100
|
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Wartość sprzedanych materiałów brutto wraz z opakowaniem. |
741 Konto 741 - Wartość sprzedanych materiałów w cenie zakupu/nabycia (Kosztowe) 741
/
310 Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310
|
|
|
PZPZ - Dowód przyjęcia do magazynu - Przyjęcie do magazynu materiałów pochodzących z rozbiórki. |
310 Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310
/
760 Konto 760 - Pozostałe przychody operacyjne (Przychodowe) 760
|
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Odchylenia od cen ewidencyjnych materiałów - cena zakupu przewyższa cenę ewidencyjną. |
341 Konto 341 - Odchylenia od cen ewidencyjnych materiałów (Aktywno-pasywne) 341
/
301 Konto 301 - Rozliczenie zakupów materiałów (Aktywno-pasywne) 301
|
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Odchylenia od cen ewidencyjnych materiałów - cena ewidencyjna przewyższa cenę zakupu. |
301 Konto 301 - Rozliczenie zakupów materiałów (Aktywno-pasywne) 301
/
341 Konto 341 - Odchylenia od cen ewidencyjnych materiałów (Aktywno-pasywne) 341
|
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Marża należna przy zakupie materiałów. |
301 Konto 301 - Rozliczenie zakupów materiałów (Aktywno-pasywne) 301
/
341 Konto 341 - Odchylenia od cen ewidencyjnych materiałów (Aktywno-pasywne) 341
|
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Zrealizowanie marży na sprzedaży materiałów. |
341 Konto 341 - Odchylenia od cen ewidencyjnych materiałów (Aktywno-pasywne) 341
/
741 Konto 741 - Wartość sprzedanych materiałów w cenie zakupu/nabycia (Kosztowe) 741
|
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Odchylenia od cen ewidencyjnych korygujące zwrot materiałów. |
741 Konto 741 - Wartość sprzedanych materiałów w cenie zakupu/nabycia (Kosztowe) 741
/
341 Konto 341 - Odchylenia od cen ewidencyjnych materiałów (Aktywno-pasywne) 341
|
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Rozliczenie odchyleń zmniejszających dotyczących zużycia materiałów. |
341 Konto 341 - Odchylenia od cen ewidencyjnych materiałów (Aktywno-pasywne) 341
/
401 Konto 401 - Zużycie materiałów i energii (Kosztowe) 401
|
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Rozliczenie odchyleń zwiększających dotyczących zużycia materiałów. |
401 Konto 401 - Zużycie materiałów i energii (Kosztowe) 401
,
500 Konto 500 - Koszty działalności podstawowej (Kosztowe) 500
/
341 Konto 341 - Odchylenia od cen ewidencyjnych materiałów (Aktywno-pasywne) 341
,
490 Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490
|
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Rozliczenie odchyleń zmniejszających dotyczących sprzedaży materiałów. |
341 Konto 341 - Odchylenia od cen ewidencyjnych materiałów (Aktywno-pasywne) 341
/
741 Konto 741 - Wartość sprzedanych materiałów w cenie zakupu/nabycia (Kosztowe) 741
|
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Rozliczenie odchyleń zwiększających dotyczących sprzedaży materiałów. |
741 Konto 741 - Wartość sprzedanych materiałów w cenie zakupu/nabycia (Kosztowe) 741
/
341 Konto 341 - Odchylenia od cen ewidencyjnych materiałów (Aktywno-pasywne) 341
|
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - Odpis aktualizujący wartość materiałów. |
761 Konto 761 - Pozostałe koszty operacyjne (Kosztowe) 761
/
345 Konto 345 - Odchylenia aktualizujące wartości zapasów materiałów i towarów (Aktywne) 345
|
|
|
FVFV = Faktura VAT - Zakupienie materiałów za środki z rachunku bieżącego |
310 Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310
,
221 Konto 221 - Rozrachunki z tytułu podatku VAT (Aktywno-pasywne) 221-2
/
130 Konto 130 - Rachunek bieżący (Aktywne) 130
|
|
|
FVFV = Faktura VAT - Zakup materiałów zaplata w pozniejszym terminie. |
310 Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310
,
221 Konto 221 - Rozrachunki z tytułu podatku VAT (Aktywno-pasywne) 221-2
/
201 Konto 201 - Rozrachunki z dostawcami (Pasywne) 201
|
|
|
PZPZ - Dowód przyjęcia do magazynu - zwrot materiałów od klienta do magazynu. |
310 Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310
/
741 Konto 741 - Wartość sprzedanych materiałów w cenie zakupu/nabycia (Kosztowe) 741
|
|
|
WZWZ - Dowód wydania z magazynu - przekazano formie darowizny materiały. |
761 Konto 761 - Pozostałe koszty operacyjne (Kosztowe) 761
/
310 Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310
|
|
|
RWRW = Dowód pobrania z magazynu - Wydano do zużycia w produkcji materiał podstawowy. |
401 Konto 401 - Zużycie materiałów i energii (Kosztowe) 401
,
500 Konto 500 - Koszty działalności podstawowej (Kosztowe) 500
/
310 Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310
,
490 Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490
|
|
|
PKPK = Polecenie księgowania - w związku z reklamacją skierowaną do sądu wyksięgowano zobowiązanie |
/
291 Konto 291 - Zobowiązania warunkowe (Pasywne) 291
|
|
[ 1] Aneta 06.01.2013, 18:57
Dlaczego zwrot do magazynku księgujemy na Ma "Materiały"?